Roth IRA 아직도 안하시나요?

IRA(개인 은퇴 계좌)는 세금 혜택을 제공하는
은퇴 저축 계좌로 두가지 종류가 있다. 
 

• Traditional IRA: 불입 시 세금 공제가 가능, 은퇴 후 인출 시 세금을 내야 하고,
• Roth IRA: 세후 불입을 하지만 은퇴 후 인출 시 세금이 면제가 된다. 

 

 
가장 큰차이는
 

1. 세금처리 방식이다. 

 
 

• Roth IRA: 세후로 불입

즉, 지금 돈을 넣을 때 세금을 먼저 내고, 나중에 은퇴할 때 인출할 때는 세금을 내지 않는다.
이 때문에 은퇴 후 돈을 꺼낼 때 세금이 없는 것이 큰 장점이다. 

• Traditional IRA: 세전 불입

즉, 지금 돈을 넣을 때는 세금 공제를 받을 수 있지만,
나중에 은퇴할 때 인출 시 세금을 내야한다.
 

2. 인출 규정

• Roth IRA: 계좌에 넣은 돈(기여금)은 언제든지 세금 (또는 Penalty) 없이 인출할 수 있다.

다만, 이자로 벌어들인 소득은 59.5세 이후에만 인출할 수 있으며,
계좌 개설 후 5년이 지나야 비과세로 인출 가능하다.

• Traditional IRA: 59.5세 이전에 인출하면 세금뿐만 아니라 10%의 Penalty가  부과된다. 

3. 필수 인출 규정 (RMD: Required Minimum Distributions)

• Roth IRA: RMD가 없다.

따라서 평생 계좌를 유지하면서 세금 없이 돈을 계속 불릴 수 있다.

• Traditional IRA: 73세부터 반드시 RMD가 적용되며, 매년 최소 인출 금액을 꺼내야 한다. 

Traditional IRA의 필수 인출규정은 401K(은퇴연금계좌) 도 해당된다. 
 

4. 기여 한도
 

두 계좌 모두 2024년 기준으로 연간 $6,500 (50세 이상은 $7,500)까지 불입할 수 있다. 
단  Roth IRA는 고소득자는 점진적으로 불입할 수 있는 금액이 제한되어 있다. 
(Roth IRA Backdoor 방법이 있지만 이야기가 길어 질수 있기에
별도의 주제로 얘기 하는것이 좋을것 같다)
 
결론적으로,
 
Tranditional IRA (401K) 나  Roth IRA 는
반드시 급여 받기 시작하자마자 바로 시작하는것이 가장 좋다.
따라서 막 사회 생활을 시작하고 급여를 받기 시작한 20대가 시작하면 이상적이다.
 

내가 Roth IRA를 적극 추천하는 이유는
세후 납입 형식이기 때문에
은퇴시 본인의 수입크기와 관계없이
불어난 계좌의 소득을 세금 걱정없이 찾을수 있기 때문이다. 

 
다만, 각자의 상황에 맞는 선택이 중요하며,
장기적으로 세금 혜택을 고려해 선택하는 것이 좋다.